2027年開始こどもNISAを子ども2人分使うのはほんとにお得なのか？

2027年から「こどもNISA」という新しい制度が始まる予定です。子育て中の我が家にとっては待っていた制度で、子ども2人分をしっかり使っていくつもりでいます。今回は、その制度の中身と、我が家の使い方の計画を書いておきます。

こどもNISAってどんな制度？

こどもNISAは、0〜17歳の子どもを対象にした非課税の投資制度です。分かっている範囲では、つみたて投資枠で年間60万円まで、非課税の保有限度額は600万円。12歳以降は一定の条件で引き出せて、18歳になると成人向けNISAの枠へ引き継がれる仕組みとされています。教育資金を、税金を取られずに育てられるのが大きな魅力です。

旧ジュニアNISAとの違い

以前のジュニアNISAは、18歳まで引き出せないなど使い勝手の面で不満の声もありました。こどもNISAは12歳以降に引き出せる柔軟性が加わるなど、その反省を踏まえた設計になっているようです。教育費は中学・高校とまとまったお金が要る時期があるので、引き出しやすさは子育て世帯にとってありがたいポイントです。

こどもNISAは、実は「全員がお得」な制度ではない

子育て世帯なら使わなきゃ損、と思われがちですが、こどもNISAは全員に金銭的メリットがあるわけではありません。鍵になるのは、親自身のNISA枠を使い切れているかどうかです。

新NISAは夫婦合わせて3600万円の非課税枠があります。もしこの親の枠すら埋め切れないなら、わざわざ子ども名義の口座を作らなくても、親のNISAで投資すれば非課税の恩恵は受けられます。つまりこどもNISAに金銭的な意味が出てくるのは、親の3600万円を埋めてもなお、投資に回せるお金がある家庭ということになります。

我が家の判断軸｜子が18歳になるまでに親枠を埋め切れるか

もうひとつ大事なのが時間です。こどもNISAは年60万円まで、上限600万円。満額の600万円を埋めるには、毎年フルで積み立てても10年かかります。逆算すると、子どもが8歳までに始めないと、18歳までに満額には届かない計算です。毎月満額以下の入金なら特に、満額で入金するとしても始めるなら早いほうがいい制度、ということになります。

そして、親のNISA枠を「子どもが18歳になる年までに」埋め切れそうかも判断材料になります。たとえば今8歳の子なら、2036年ごろまでに親の枠を埋め切れそうか。子どもが小さいうちは親の枠に余裕があるなら、教育費は親のNISAで積み立てて、必要なときに売却して使い、空いた枠でまた老後資金を…と、親の枠を再利用するだけで完結できる家庭も多いのです。そのような状況では証券口座が増えることによる管理コストが余計にかかってきてしまいます。入金、買い付け、家計簿への反映、一つ口座が増えることで手間はどうしても増えてしまいます。入金力があって親の枠が早々に埋まり、それでも投資に回したいお金がある。そういう家庭ではじめて、こどもNISAを追加する意味が出てきます。

使うべきか迷ったら｜我が家の検討の流れ

自分の家に必要かどうかは、下の表に当てはめると整理しやすくなります。

我が家は子ども2人分を使う判断をしました。自分の家がどこに当てはまるかで、必要かどうかが見えてくるはずです。金額に関係なく、金融教育のために子ども名義で口座を作りたい場合は開設の価値もあると思います。

我が家の使い方の計画

今は夫婦のNISA口座を全力て埋めていっていますが正直なところ新NISA3年目にして余剰資金は尽きてきているのが事実です。来年からはいったん夫婦の新NISAはペースダウンして、子ども2人分のこどもNISAを開設、それぞれの名義で、無理のない範囲でコツコツ積み立てていく予定です。教育費に関しては長男はジュニアNISA時代の物があってすでに大学入学までの費用は溜まっているので、NISA枠内での投資にして非課税枠の有効活用という使い方にしようと思います。普段の入金力を活かして、期間限定の子ども名義の枠から着実に埋めていきます。

まとめ：始まったら、まず制度をよく確認する

こどもNISAは子育て世帯にとって心強い制度になりそうです。ただ、2027年開始でまだ細かい部分が固まりきっていない可能性もあります。実際に始まるときには、最新の制度内容を必ず自分で確認したうえで、無理のない範囲で使っていくのがおすすめです。我が家も、始まったらまずしっかり調べてから動くつもりです。

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